¿Cómo añadir un movimiento de spin off en Filios?

Un spin off es el proceso por el cual tienes acciones de una empresa y te dan acciones nuevas de otra empresa. Por ejemplo, tienes 200 acciones de 3M y de repente pasas a tener también 50 acciones de Solventum.

Si quieres saber con más detalle en que consiste un spin off y como declararlo, puedes acceder a nuestra publicación “¿Qué es y cómo declarar un spin off?” desde aquí.

¿Cómo añadir mis movimientos de Spin Off?

Si te han intercambiado TODOS tus títulos por títulos de otra posición, en lugar de un spin off debes añadir una venta de la primera posición por el total invertido (sin P/L) y añadir una compra de las nuevas por el mismo total invertido. En caso de duda contacta con nosotros.

Accede a la pantalla de movimientos, pestaña Operaciones.

Pulsa sobre Nuevo -> Otras operaciones, y elige Spin off.

En el modal que se abre, lo primero que debes elegir es la posición que hizo el spin off (la posición padre). Por ejemplo, si quisiéramos añadir MMM en su spin off hacia solventum, elegimos MMM.

Luego, elige la fecha en la que se generó el spin off.

En títulos debemos indicar el número de títulos que han originado el spin off. Este valor coincide con el número de títulos que tenías en la fecha del spin off y que dan lugar a las nuevas acciones de la nueva compañía. Pulsa sobre “Todas” en caso de que quieras elegir todas las que tienes actualmente en el broker seleccionado.

A continuación, debes elegir la nueva posición (posición hija). Pulsa sobre Crear una nueva posición para esta orden, en caso de que no hayas creado la posición anteriormente, o elige la posición si ya la habías creado. Rellena los datos de la posición. Por ejemplo, si estás añadiendo el spin off de MMM, selecciona Solventum o creala aquí, con ticker SOLV y país Estados Unidos.

A continuación introduce el número de títulos recibidos en esta nueva acción. Aquí debes indicar el número de títulos total que te corresponden tras el spin off, incluyendo decimales en caso de recibir una cantidad fraccionada. Es decir, si el ratio es 1:4 y tienes 13 acciones, te corresponderían 3,25 acciones nuevas.

Ten en cuenta que en caso de recibir una cantidad fraccionada, tu bróker puede haber vendido esa parte. Debes añadirlo como una venta tras el spin off. Puedes hacerlo creando una venta desde el menú de operaciones (Nuevo -> Venta).

Por último, debes indicar los porcentajes de asignación para la base de costes. Aquí debes indicar los porcentajes indicados en el spin off para la base de costes. Esta información puedes encontrarla en la información del spin off publicada por la empresa. Por ejemplo, para el spin off de MMM hacia SOLV, la base de costes fue la siguiente:

NOTA: ¿No encuentras la base de costes? Lee nuestro anexo debajo.

Por último: Guarda el movimiento.

Una vez guardado, filios calculará los nuevos precios medios, tanto de la posición padre como posición hija, y actualizará los G/P realizados, que luego permitirán obtener la información fiscal.

ANEXO: Calcular la base de costes

¿No encuentras la base de costes?

Aún puedes registrar el spin off. Si conoces el precio que tiene la nueva posición en tu broker, y tu precio medio en la posición original, puedes tu mismo sacar la base de costes. Ten en cuenta que el porcentaje primero (posición spin off) es el % que recibe la nueva, mientras que el segundo (posición padre) es el que se queda la original.

Por ejemplo, en un spin off de Holcim a Amrize: Si tenias Holcim a precio 100, e indicas 50% 50%, Holcim pasaría a un precio medio de 50, y Amrize tambien. Si tenias Holcim a precio 100, e indicas 20% 80%, Holcim pasaría a un precio de 80, y Amrize de 20.

Lo que puedes hacer en este caso es ir ajustando la base de costes hasta que coincidan los precios con tu broker.

¡Esto es todo! Si tienes cualquier duda puedes escribirnos a través de la página de contacto o escribiendo un email a [email protected]

Y recuerda que tienes acceso a todos los tutoriales de filios pulsando aquí.